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7.3.3. USt-Auswertungen
USt-Zusammenstellung
Als Standardauswertung wird ein Übersichtsformular gedruckt, das die Bemessungsgrundlagen für Inlands-, EU- und Drittlandgebiete, die ermittelte Vorsteuer, Einfuhrumsatzsteuer und Umsatzsteuer, getrennt nach UST-Codes, ausdruckt, und die Überweisungssumme oder einen allfälligen Überschuss berechnet sowie die Kammerumlage ermittelt.
Journal abweichender USt-Codes
Das Journal abweichender UST-Codes liefert eine Zusammenstellung aller Buchungen, die mit einem anderen Code als dem beim Konto gespeicherten UST-Code gebucht wurden.
Journal der EU-Bewegungen
Druckt ein gesondertes Journal aller mit einem EU-Code (ab 900) gebuchten Bewegungen, getrennt und absummiert nach dem jeweiligen Code, so dass die in der USt-Zusammenstellung (s.o.) verdichteten Werte jederzeit hinsichtlich der Bemessungsgrundlage als auch der Steuer nachvollzogen werden können.
Umsatzsteuer-Verprobung
Die Umsatzsteuer-Verprobung liefert eine Zusammenstellung aller mit UST-Code angelegten Erlöskonten, in der die Bemessungsgrundlage, multipliziert mit dem beim Konto angelegten UST-Code, mit der Summe der ermittelten Umsatzsteuer aus den Buchungen, multipliziert mit dem UST-Code der Buchung, verglichen wird.
UVA-Formular (Reproduktion)
Wir empfehlen den Ausdruck dieses Formulars, da es auf normalem A4-Papier ausgedruckt wird und sich daher ein Einspannen/ Einlegen des Originalformulars erübrigt.
Das Formular wurde mit Erlass des BMF vom 10. März 1995 als amtlicher Vordruck anerkannt und muss daher von allen Finanzämtern Österreichs akzeptiert werden.
UVA-Formular (Original)
Zusätzliche Möglichkeit, die Voranmeldung auf dem Original des Finanzamtes auszudrucken; es müssen die beiden Originalseiten in den Laserdrucker eingelegt werden.
Journal der Teilrechnungen/-zahlungen
Hier werden Teilrechnungen und Teilzahlungen berücksichtigt.
Vorsteuer Aufstellungen
Es wird die Vorsteuer im Konto für den Zeitraum in Tabellenform ausgewertet.
Zeitraum der Voranmeldung
Es kann wahlweise ein Monatszeitraum (Soll-Besteuerer) als auch ein Quartalszeitraum (Einnahmen-Ausgaben-Rechner, kleinere Unternehmen) für die UVA ausgewählt werden.
Wird ein Zeitraum gewählt, muss auch das entsprechende Quartal angekreuzt werden. Schließlich ist es auch möglich, das gesamte Jahr als Zeitraum für die UVA zu definieren; in diesem Fall entspricht die Voranmeldung der Ust-Erklärung
Nur für Code
Mit diesem Feld werden UST-Codes selektiert, die einen „Auslandscode“ hinterlegt haben; werden Ust-Codes mit einem einstelligen Merkmal versehen, gelangen diese Codes nicht in der Inlands-UVA zur Berechnung, sondern es kann eine eigenständige UST-Auswertung aller Buchungen, die den entsprechenden UST-Code aufweisen, erstellt werden.
Intrastat-Meldung
Nur bei Modul EU-III möglich.
Sie können die im Zuge des Buchens erfassten Bewegungen auf Seite 3 „Intrastat-Meldung“ mit dem Button „Intrastat-Bewegungen“ nochmals kontrollieren und gegebenenfalls korrigieren.
Geben Sie den Meldezeitraum ein und selektieren Sie, welches Formular Sie bedrucken möchten (Formular „Eingang“ oder Formular „Versendung“) und legen Sie in den Laserdrucker eine entsprechende Anzahl von Formularen ein.
Weiters können Sie die Intrastat-Meldung auch als Sendedatei speichern, um sie später zu übertragen. Wichtig dabei ist die Authentifikationsnummer Ihrer Firma.
Selbstbemessene Abgaben
Dieser Punkt ist nur dann auszufüllen, wenn der Überschuss und ein allfälliges Guthaben zu deren Abdeckung ausreichen und keine Zahlung erforderlich ist.
